ИП или Самозанятость

Автор
Сообщение
На сайте c 05.12.2015
Сообщений: 461
Россия

Моя чуйка не подвела, как раз недавно начал интересоваться легализацией доходов, буквально сегодня интересовался темой и опрашивал многих ребят по поводу ИП. И тут на тебе новые правила на 3ддд smiley-biggrin.gif

Относитесь к этому спокойнее. Раз сделали, значит иначе никак и точка. Смиритесь и примите это как факт. Не стоит сильно переживать по этому поводу. В нашем цифровом мире всё к тому движется - учитываются все доходы, расходы и если надо кого-то придавить - это сделать очень легко. Я понимаю, что среди нас нет подобных тем безработным москвичам, у которых угоняют Бентли, но всё же smiley-smile.gif

Меня СЕГОДНЯ вызывали в налоговую со всеми документами, договорами, кредитным на ипотеку и прочее. Заставили понервничать короче... Углубиться в тему какие бывают штрафы и всё прочее... Но всё оказалось прозаичнее - налоговая делала проверку строительной компании и вызывали всех кто у них покупал квартиры, ну процедура такая. От души отлегло, но осадочек остался, как говорится!

Итак, чем грозит неуплата налогов?

Если, к примеру, вы заработали 2 000 000 рублей за 3 года и не уплатили с них налоги:

1. Административный штраф — от 500 до 2 000 рублей

2. Подоходный налог (13 % от всех доходов за 3 года) — 260 000 рублей

3. Пеню за просрочку (1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день неуплаты налога) — 57 971 рубль

4. Штраф за умышленную неуплату налога (40% от суммы налога) — 104 000 рублей

5. Штраф за непредставление налоговой декларации (от 5 до 30% от суммы налога за каждый год неуплаты) — от 13 000 до 78 000 рублей

Итого, ваш штраф составит минимум 435 471 рублей.

А если попадетесь на неуплате еще раз — вам грозит статья 198 Уголовного кодекса РФ, согласно которой вы должны будете заплатить от 100 до 500 тысяч рублей штрафа в зависимости от размера неуплаченного налога. Если вы не сможете оплатить штраф, следующая мера наказания — принудительные работы и лишение свободы.

Впечатляет, не правда ли?

Я погрузился в тему, чтобы понять какую форму выбрать - ИП или самозанятость? Да с самозанятостью чутка проще и можно через приложение на телефоне отчитываться. Но и через ИП не шибко сложнее. Но все выводы надо делать исходя из ЦИФР и спокойного анализа. Ниже предлагаю вам простой расчёт налогов, которые платит самозанятый и ИП.

Итак, при доходе в 100 тыщ в месяц

Налог для самозанятых — 5,17 %

При доходе 1,2 млн руб. в год налог для самозанятых, с учётом налогового вычета, составит 62 000 руб.

Исчисленный налог: 1 200 000 / 100 * 6 = 72 000 руб.

Налоговый вычет (единовременно): 1 200 000 / 100 * 2, но не более 10 000 руб.

Налог к уплате: 72 000 — 10 000 = 62 000 руб.

УСН — 6 % (упрощёнка для ИП)

Общая сумма налогов и взносов на УСН составит 72 000 руб.

Страховые взносы:

Пенсионное страхование — 29 354 руб.,

Медицинское страхование — 6884 руб.,

Дополнительный 1 % — 9000 руб.

Всего: 29 354 + 6884 + 9000 = 45 238 руб.

Налог по УСН: 1 200 000 / 100 * 6 — 45 238 = 26 762 руб.

Всего к уплате (налог по УСН и страховые взносы): 45 238 + 26 762 = 72 000 руб.

Разница с налогом для самозанятых — 10 000 руб. При этом у ИП на УСН взносы пойдут на накопление пенсии, а у самозанятых нет. Год страхового стажа для самозанятых будет стоить дополнительно 29 354 руб. Тогда разница составит 19 354 руб. в пользу УСН. Если вы работаете с юрлицами и ИП, то разница между налогом для самозанятых и УСН будет 10 000 руб. При этом в налог по УСН уже войдут страховые взносы для накопления пенсии. За год страхового стажа самозанятым нужно дополнительно заплатить 29 354 руб.

Доход 200 тыс. руб. в месяц

Налог для самозанятых — 5,58 %

При доходе 2,4 млн руб. в год налог для самозанятых, с учётом налогового вычета, составит 134 000 руб.

Исчисленный налог: 2 400 000 / 100 * 6 = 144 000 руб.

Налоговый вычет (единовременно): 2 400 000 / 100 * 2, но не более 10 000 руб.

Налог к уплате: 144 000 — 10 000 = 134 000 руб.

УСН — 6 %

Общая сумма налогов и взносов на УСН составит 144 000 руб.

Страховые взносы:

Пенсионное страхование — 29 354 руб.,

Медицинское страхование — 6884 руб.,

Дополнительный 1 % — 21 000 руб.Всего: 29 354 + 6884 + 21 000 = 57 238 руб.

Налог по УСН: 2 400 000 / 100 * 6 — 57 238 = 86 762 руб.

Всего к уплате (налог по УСН и страховые взносы): 57 238 + 86 762 = 144 000 руб.

Разница с налогом для самозанятых та же - 10 000 руб.

Замечу, что Самозанятость возможна при доходе не выше 2,4 млн рублей в год. Если выше - ИП.

Доход 300 тыс. руб. в месяц

Налог для самозанятых - не применяется.

УСН — 6 %

Общая сумма налогов и взносов на УСН составит 216 000 руб.

Страховые взносы:

Пенсионное страхование — 29 354 руб.,

Медицинское страхование — 6884 руб.,

Дополнительный 1 % — 33 000 руб.

Всего: 29 354 + 6884 + 33 000 = 69 238 руб.

Налог по УСН: 3 600 000 / 100 * 6 — 69 238 = 146 762 руб.

Всего к уплате (налог по УСН и страховые взносы): 69 238 + 146 762 = 216 000 руб.

Короче, для меня всё стало очевидным. Надо делать ИП - и для личного спокойствия, и для избежания возможных проблем и штрафов. Можно продолжать получать выплаты точно так же на свои личные счёта, потом переводить какие-то деньги на расчётный счёт ИП для выплаты налогов и всё. Ну и декларировать свои доходы! Так действительно проще и спокойнее. Заплати налоги и спи спокойно smiley-biggrin.gif

ИП выгоднее ещё и тем, что у вас будет стаж и пенсия. Но большая просьба, не надо развивать дискуссии о том, как у нас всё плохо, что нас всех стригут или не будет пенсий - делайте отдельную ветку и там обсуждайте это сколько угодно.

В общем, постарался систематизировать информацию для тех, кто склонен РЕШАТЬ проблемы и предпринимать конкретные шаги для движения к цели. А для тех, кто впадает в переживания, фрустрацию, ноет и всем недоволен - вам в другую тему.

Всем удачи! smiley-drinks.gif

На сайте c 31.03.2011
Сообщений: 9934
Renderfarm

если платить ежеквартально взносы и налоги, то из налога можно ПОЛНОСТЬЮ вычитать взносы, т.е. фактически они не платятся, если доход это позволяет

у меня например взносы полностью вычитаются из налогов, т.е. по сути я их и не плачу

На сайте c 28.09.2006
Сообщений: 4002
Москва / Дубай

К чему все эти сложные расчёты, если берётся ставка 6% и для самозанятого, и для ИП.

При любом доходе в пределах лимитов самозанятого разница будет только в десятитысячном вычете, разница на который в итоге и получается.

Самозанятость выгодна только если работа большей частью ведётся с физлицами или если квартальный доход меньше 180 тыс.руб.

На сайте c 16.10.2006
Сообщений: 1675
Цитата 3dmentor:
Всем удачи! 

всё правильно, мы тоже раньше держали ООО-шку, потом взвесили все за и против и 3 года назад организовали  себе ИП-шки. Всё решаемо.

На сайте c 31.03.2011
Сообщений: 9934
Renderfarm
я и с физиками и с юриками работаю, сделал онлайн кассу для физиков, плачу 25к в год за кассу и накопитель и примерно 3% комиссия агрегатора
На сайте c 05.12.2015
Сообщений: 461
Россия
Цитата Spark:

К чему все эти сложные расчёты, если берётся ставка 6% и для самозанятого, и для ИП.

При любом доходе в пределах лимитов самозанятого разница будет только в десятитысячном вычете, разница на который в итоге и получается.

Самозанятость выгодна только если работа большей частью ведётся с физлицами или если квартальный доход меньше 180 тыс.руб.

Хочу понять что выгоднее. Выгоднее ИП т.к. в налог ВКЛЮЧЕНЫ отчисления в ПФР и медстрахование + идёт стаж. Вот и всё smiley-smile.gif

На сайте c 31.03.2011
Сообщений: 9934
Renderfarm
3dmentor если консолидированный доход выше 200к в месяц, то ИП и тут без вариантов
На сайте c 11.11.2015
Сообщений: 40
Самара
У самозанятых нет налоговых вычетов. Если конечно вы не инвестируете и не платите 13% налога с дохода.Проще было сказать так если доход меньше 200 тыс. в месяц, то вам самозанятость. Как только превышается, то оформляем ИП вот и все
На сайте c 05.12.2015
Сообщений: 461
Россия
Цитата Larry92:
У самозанятых нет налоговых вычетов. Если конечно вы не инвестируете и не платите 13% налога с дохода.Проще было сказать так если доход меньше 200 тыс. в месяц, то вам самозанятость. Как только превышается, то оформляем ИП вот и все

Не совсем, даже если вы получаете меньше 200 тыщ рублей - ИП выгоднее, т.к. идут отчисления пенсионные и медицинские в САМОМ налоге. Самозанятый САМ должен отдельно перечислять 29 тыщ в ПФР.

На сайте c 04.04.2014
Сообщений: 443
Цитата 3dmentor:
Не совсем, даже если вы получаете меньше 200 тыщ рублей - ИП выгоднее, т.к. идут отчисления пенсионные и медицинские в САМОМ налоге. Самозанятый САМ должен отдельно перечислять 29 тыщ в ПФР.

Возможно я отстала от жизни, на сколько мне известно, ИП обязан платить отчисления в фонды, тогда как самозанятый имеет право и не платить… а это экономия в 29 тыс…

На сайте c 05.12.2015
Сообщений: 461
Россия
Цитата 3dFI:
Цитата 3dmentor:
Не совсем, даже если вы получаете меньше 200 тыщ рублей - ИП выгоднее, т.к. идут отчисления пенсионные и медицинские в САМОМ налоге. Самозанятый САМ должен отдельно перечислять 29 тыщ в ПФР.

Возможно я отстала от жизни, на сколько мне известно, ИП обязан платить отчисления в фонды, тогда как самозанятый имеет право и не платить… а это экономия в 29 тыс…

Почитайте расчёт налогов - там подробно всё описано!

Итак, при доходе в 100 тыщ в месяц

Налог для самозанятых — 5,17 %

При доходе 1,2 млн руб. в год налог для самозанятых, с учётом налогового вычета, составит 62 000 руб.

Исчисленный налог: 1 200 000 / 100 * 6 = 72 000 руб.

Налоговый вычет (единовременно): 1 200 000 / 100 * 2, но не более 10 000 руб.

Налог к уплате: 72 000 — 10 000 = 62 000 руб.

Страховые взносы:

Пенсионное страхование — 29 354 руб.,

Медицинское страхование — 6884 руб.,

Дополнительный 1 % при доходах выше 300 тыщ — 9000 руб.

Всего: 29 354 + 6884 + 9000 = 45 238 руб.

Налог по УСН: 1 200 000 / 100 * 6 — 45 238 = 26 762 руб.

Всего к уплате (налог по УСН и страховые взносы): 45 238 + 26 762 = 72 000 руб.

Т.е. в сумму налога 72000 УЖЕ ВКЛЮЧЕНЫ страховые взносы. Самозанятый, уплатив те же 72 000 рублей, остается без страховых отчислений! Разница очевидная!

На сайте c 04.04.2014
Сообщений: 443
Конечно, если показывать относительно большие налоги, то ИП выгоднее :) Самозанятость - для легализации небольших доходов интересна… имхо
На сайте c 20.04.2011
Сообщений: 66
Санкт-Петербург
А если у меня в месяц 10-12 тысяц выходит на 3ддд у меня какой налог я буду платить если оформлю самозанятость
На сайте c 05.12.2015
Сообщений: 461
Россия
Цитата gavai:
А если у меня в месяц 10-12 тысяц выходит на 3ддд у меня какой налог я буду платить если оформлю самозанятость

Да вроде 6%, со 150 тыщ в год это порядка 9 тыщ рублей.

На сайте c 11.11.2015
Сообщений: 40
Самара
Боже 
Цитата 3dmentor:
Цитата Larry92:
У самозанятых нет налоговых вычетов. Если конечно вы не инвестируете и не платите 13% налога с дохода.Проще было сказать так если доход меньше 200 тыс. в месяц, то вам самозанятость. Как только превышается, то оформляем ИП вот и все

Не совсем, даже если вы получаете меньше 200 тыщ рублей - ИП выгоднее, т.к. идут отчисления пенсионные и медицинские в САМОМ налоге. Самозанятый САМ должен отдельно перечислять 29 тыщ в ПФР.

Боже кто то еще на пенсию рассчитывает)

На сайте c 01.08.2015
Сообщений: 208
Orel
Цитата 3dmentor:
Т.е. в сумму налога 72000 УЖЕ ВКЛЮЧЕНЫ страховые взносы. Самозанятый, уплатив те же 72 000 рублей, остается без страховых отчислений! Разница очевидная!

Это действительно так. Но если рассматривать доход в 70 или 60 тыс , разница уже не такая очевидная, особенно если учитывать что не каждая сделка проводится с юр.лицом.

На сайте c 11.11.2015
Сообщений: 40
Самара
Цитата Fixonu4:
Цитата 3dmentor:
Т.е. в сумму налога 72000 УЖЕ ВКЛЮЧЕНЫ страховые взносы. Самозанятый, уплатив те же 72 000 рублей, остается без страховых отчислений! Разница очевидная!

Это действительно так. Но если рассматривать доход в 70 или 60 тыс , разница уже не такая очевидная, особенно если учитывать что не каждая сделка проводится с юр.лицом.

Я правильно понял, что если рассматривать доходы от 100-150 то ИП выгоднее? там же еще нюансы есть с бухгалтерией. И тут вроде как это не учитывали еще. 

На сайте c 13.03.2012
Сообщений: 1314
у меня ИП на упрощенке. если Доход в год не превышает 600 000₽, то налог 6% не платится. Просто обычные расходы на ИП, пенсионку и все. Но это только в том случае, если в ИП один человек и нет других сотрудников
На сайте c 28.09.2006
Сообщений: 4002
Москва / Дубай
Цитата gus_ann:
у меня ИП на упрощенке. если Доход в год не превышает 600 000₽, то налог 6% не платится. Просто обычные расходы на ИП, пенсионку и все. Но это только в том случае, если в ИП один человек и нет других сотрудников

Ну точнее не 600 тыс в год, а 180 тыс в квартал

На сайте c 01.08.2015
Сообщений: 208
Orel
Цитата Larry92:
там же еще нюансы есть с бухгалтерией. И тут вроде как это не учитывали еще. 

Да, у самозанятого с бухгалтерией всё просто. Но не так страшен чёрт, как его малюют.

Читают эту тему: